根据学校近期《加强财务管理，规范财务工作，防范廉政风险的通知》要求，依据学校聘请专家给出的指导意见，现将补充事项规定如下：
1.加强现金的管理，全面实行公务卡，不得使用现金。
2.借款报销必须与借款用途一致，个人往来每三个月清理一次，旧欠不清新款不借。年末清欠，过期一年不还，一律通知本人扣款。
3.出差、参加会议费有正规的函件（红头或红章），差旅费审批单要写清详细事由，无特殊情况报到和返程日期与函件天数不符不予报销。会议费、住宿费及机票支出等按规定用公务卡结算。住宿费需写清单位名称、天数、单价。
4.职工培训费有正规文件（红头或红章）并由人事部门会签。
5.公务招待费有用餐审批单以及事项、人名、菜单等，不得报销高档场所消费及超标准消费。
6.公务用车报销时要有出车单、用油里程记录。维修、保险都实行政府采购，维修有台账，通行费写清事由一事一报。
7.各类人员工资、津贴、补助、临时性的个人发放款项的需提供正规的文件，由人事部门审核并会签。一律使用银行卡发放。
8.小型工程项目按工程手续执行（申请、踏查、预算、决算、验收），有纪检部门会签。
9.办公、宣传、教学、学生活动、服务类的用款都要先申请，报销时附明细。全年金额累计达到政府采购标准的要按小工程手续执行。
10.低值易耗品的管理，单价低于1000元的物品要到资产部门办理低值易耗品入库单。
11.维修材料、生活用品、学生活动用品、办公用品、体育用品、药品等各种物品采购要归口管理，各部门领用，附明细及入库单。
12.发票的真伪查询，经办人在发票背面签注：经网上查询该发票为真实票据。
13.各部门经手人对所报销事项及票据真实性负责。
14.报销手续不全的不予办理，特殊事项需有相关依据方可执行。
计划财务处
二0一六年八月三日
